« Les comptes racontent l’histoire réelle d’une entreprise. Savoir les lire, c’est transformer un risque en opportunité sécurisée. »
Ce programme complet est conçu pour vous accompagner dans l’analyse financière rigoureuse de votre cible, identifier les risques cachés, valider la rentabilité réelle et structurer une offre d’achat sur des bases solides et négociables.
🎯 Objectifs du Programme
- Révéler la réalité économique de l’entreprise au-delà des comptes fiscaux
- Identifier et quantifier les risques financiers : dettes cachées, créances douteuses, stocks surévalués
- Valider la soutenabilité de la rentabilité affichée et sa récurrence sous votre direction
- Transformer les constats d’audit en leviers de négociation du prix et des garanties
- Sécuriser la structure financière de l’opération pour éviter les mauvaises surprises post-signature
📋 Structure du Programme (4 Phases)
PHASE 1 : PRÉPARATION & CADRAGE DE L’AUDIT (J-30 à J-7 avant accès aux données)
Objectif : Définir le périmètre d’intervention et mobiliser les bonnes expertises.
| Actions | Livrables |
|---|---|
| Cadrage de la mission de due diligence avec l’expert-comptable dédié | Lettre de mission & checklist des documents à collecter |
| Analyse préliminaire des documents financiers transmis (liasses, rapports) | Note de pré-audit avec premières alertes et zones d’ombre |
| Identification des points de vigilance spécifiques au secteur d’activité | Grille d’analyse sectorielle des risques comptables récurrents |
| Coordination avec l’avocat et le conseil en transmission pour alignement | Planning intégré d’intervention des experts (juridique, financier, stratégique) |
PHASE 2 : DUE DILIGENCE COMPTABLE APPROFONDIE (J-7 à J+14 après accès complet)
Objectif : Auditer en profondeur pour révéler la vérité des chiffres.
| Actions | Livrables |
|---|---|
| Audit des comptes historiques : cohérence, retraitements, normalisation du résultat | Rapport de due diligence avec retraitements et EBITDA ajusté |
| Analyse de la qualité du BFR, de la trésorerie et des engagements hors bilan | État des lieux de la santé financière réelle avec indicateurs de vigilance |
| Vérification des passifs potentiels : fiscaux, sociaux, contentieux, garanties | Cartographie des risques financiers avec estimation d’impact |
| Évaluation de la fiabilité des prévisionnels transmis et de leurs hypothèses | Note critique sur la soutenabilité des projections de croissance |
PHASE 3 : EXPLOITATION STRATÉGIQUE & NÉGOCIATION (J+14 à J+30)
Objectif : Transformer les constats en avantages concrets pour votre offre.
| Actions | Livrables |
|---|---|
| Traduction des risques identifiés en leviers de négociation du prix | Argumentaire financier de négociation avec scénarios d’ajustement |
| Proposition de clauses protectrices : garantie d’actif et de passif, earn-out, séquestre | Projet de clauses financières pour le compromis/acte de vente |
| Ajustement du business plan et du plan de financement post-reprise | Business plan révisé intégrant les retraitements et risques identifiés |
| Préparation des éléments de présentation pour les partenaires financiers | Dossier de financement optimisé pour banques et investisseurs |
PHASE 4 : CLÔTURE & SUIVI POST-SIGNATURE (J+30 à J+90)
Objectif : Finaliser l’opération en toute sécurité et préparer le pilotage financier post-reprise.
| Actions | Livrables |
|---|---|
| Validation finale des comptes de clôture et des ajustements de prix | Note de synthèse de clôture avec impacts financiers définitifs |
| Mise en place des indicateurs de pilotage financier post-reprise | Tableau de bord de trésorerie et de rentabilité avec seuils d’alerte |
| Transmission des bonnes pratiques de gestion financière à l’équipe en place | Guide de pilotage financier simplifié pour les managers opérationnels |
| Point de suivi à 90 jours : confrontation prévisionnel/réalisé, ajustements | Rapport de consolidation financière post-reprise avec plan d’actions correctives |
👥 Équipe d’Accompagnement Mobilisée
- Louis MENARD – Coach en transmission & CEO Cabinet Ictinos Consulting (Pilotage stratégique & coordination globale)
- Expert-comptable spécialisé transmission – Due diligence, retraitements, normalisation (Audit financier)
- Conseil en montage financier – Structuration de l’offre, leviers de négociation (Ingénierie financière)
- Avocat en droit des affaires – Rédaction des clauses protectrices et garanties (Sécurisation juridique)
Une coordination orchestrée pour garantir que chaque constat financier éclaire la stratégie juridique et opérationnelle, assurant une offre d’achat robuste et défendable.
📊 Indicateurs de Suivi & de Succès
- Écart entre prix initial et prix ajusté suite à la due diligence
- Montant des risques financiers identifiés et couverts par des garanties
- Fiabilité du business plan post-reprise vs réalisations à 6 mois
- Délai d’obtention du financement bancaire facilité par un dossier sécurisé
- Absence de redressement ou de surprise financière majeure dans les 12 mois post-acquisition
📞 Contact & Prise de Rendez-vous
📞 Contact : Louis MENARD – 06 51 66 20 93
📅 Prenez rendez-vous : https://cal.com/louis-menard/30min
Ensemble, construisons les réussites de demain. © 2026 Louis MENARD – Transmettre-et-reussir.fr
P.S. : Chaque projet de reprise est unique. Les étapes, les délais et les priorités présentés dans ce programme constituent un cadre méthodologique. Votre situation, vos critères et votre contexte méritent une approche sur-mesure. C’est pourquoi chaque accompagnement fait l’objet d’une offre personnalisée, construite après un échange préalable pour aligner parfaitement nos interventions avec vos objectifs et vos moyens.
